市财政局：
根据《宁德市财政局关于做好2019年部门预算绩效管理有关工作的通知》（宁财绩（2019）3号）要求，现将我局2018年度财政项目支出绩效自评情况报告如下：
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
市机关社保中心是宁德市人力资源和社会保障局下属的参照公务员管理的事业单位。主要职能是为市直机关事业单位提供养老保险服务，承担市本级机关事业单位养老保险基金和职业年金基金的统筹、征收、拨付、管理并指导县（市、区）工作等。
（二）项目基本情况
1、立项依据：国发[2015]2号文《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》；闽政[2015]48号文省政府关于印发《贯彻落实实施办法》的通知；闽人社〔2017〕48号文 福建省人力资源和社会保障厅、福建省财政厅《关于机关事业单位养老保险制度改革后有关事项进一步明确的通知》；闽人社〔2017〕82号文福建省人力资源和社会保障厅、福建省财政厅《关于调整机关事业单位养老保险制度改革实施时点之后升降工作人员养老金预发标准的通知》；闽人社〔2017〕95号文福建省人力资源和社会保障厅、福建省财政厅《转发人力资源社会保障部 财政部关于机关事业单位基本养老保险关系和职业年金转移接续有关问题的通知》。
2、项目主要内容：基金稽核及征管经费28.5万元（其他工资福利支出8.55万元，其他商品服务支出2.64万元，手续费0.95万元，邮电费1.9万元，办公费2.85万元，维修（护）费2.85万元，培训费2.85万元，印刷费0.95万元，公务用车运行维护费3.06万元，会议费1.9万元）。
3、项目涉及范围：
（1）完成全市2014年10月以后新增退休人员档案的审核工作。截止2018年12月底，全市各级经办机构基本完成了“中人”档案的重核工作，市本级完成人数811人。为下一步“中人”待遇重算工作打下坚实的基础，切实维护了参保人员的养老保险权益。
（2）完成试点阶段参保人员个人缴费的清理工作。为切实保障试点阶段参保人员利益，我中心于2018年3月起，通过登报、电话、微信公众号等形式对2014年9月30日之前档案存放在宁德市及各县（市、区）人事人才公共服务中心的参加机关事业单位养老保险制度的试点阶段人事代理人员的欠缴保费情况进行清理，要求该类人员在2018年5月31日前到各自参保地所在经办机构办理保费补缴，未按时补缴所欠保费的，改按城镇企业职工养老保险制度执行。截止2018年5月底，该项工作基本完成。
（3）2018年，我中心积极开展养老金防冒领清理追缴行动，通过对福建省机关社保局提供的民政系统殡葬数据进行信息比对，截止12月底全市统筹区域内共发现17条养老金冒领信息，合计冒领养老金294222.26元，已追回14人多领的养老金合计275982.69元。剩余3人合计18239.57元多领的养老金，已通过多方渠道进行联系，将继续进行追讨，切实保障了社保基金安全，杜绝了冒领、多领养老金现象，有力的维护了参保人员利益。
（4）完成2018年机关事业单位退休人员基本养老保险待遇的调整工作。根据福建省人民政府闽政﹝2018﹞14号文件要求,我中心一接到文件马上认真布置、精细组织、通过全市10个经办机构加班加点，于7月31日将调整的养老金按时发放到位，圆满完成任务。全市共有37045名机关事业单位退休人员参与了此次基本养老金调整,月增加养老金629.98万元，1-7月补发养老金4429.12万元，人均月增资171.79元。
（5）完成了2018年机关事业单位养老保险和职业年金缴费基数的调整工作。截止5月底，对全市7.9万名在编参保人员的缴费基数进行了调整，确保了基金按时足额征收。
（6）完成2017年度个人养老保险权益短信的发送工作。2018年6月12日，市机关社保管理中心通过手机短信的方式向参加机关事业单位养老保险的每一位参保人员发送一条个人权益信息，累计发送短信12250条。
4、总体目标：做好机关事业单位基本养老保险改革实施工作，保证养老保险改革工作顺利进行，保证日常养老保险工作正常进行。
二、项目实施基本情况
（一）项目组织管理情况
将项目纳入预算，年初财政安排28.5万元作为基金稽核及征管经费，其他工资福利支出8.55万元，其他商品服务支出2.64万元，手续费0.95万元，邮电费1.9万元，办公费2.85万元，维修（护）费2.85万元，培训费2.85万元，印刷费0.95万元，公务用车运行维护费3.06万元，会议费1.9万元，列支科目2080109—社会保险经办机构，于2月11日资金拨付到位。
（二）项目财务管理状况。
总体上看，我单位内部控制制度较为健全，严格依据有关规定列支业务经费。项目总投入28.5万元，实际支出28.5万元，资金到位率100％，资金使用率100％。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法规定，资金拨付审批规范，手续完整，项目资金使用做到按照年度预算批复用途使用。
三、项目绩效分析
（一）项目绩效评价工作开展情况
1、选用的评价指标和评价方法。
我单位本次评价主要采用成本效益分析法，选用的评价指标采用投入、产出、项目效益方式。
基本指标包括：时效、成本、数量、质量、社会效益、服务对象满意度。
2、检查、核实的情况。
我单位把进一步加强财政支出作为项目绩效评价的长期工作来抓，加强财政支出项目绩效自评工作的组织和领导，落实项目自评具体工作人员，做好项目绩效检查工作，核实资金的合理使用情况，确保绩效自评工作顺利进行。
3、项目绩效自评得分和自评等级。
总权重100％，评价总分100分，经逐一核对绩效指标，认真自我评价后，项目时效情况2分、项目立项14分、资金落实13分、业务管理10分、财务管理14.5分、会计信息管理4分、产出数量20分、产出质量10分、项目效益10分、总得分97.50分，自评优秀等级。
（二）项目绩效目标完成情况
1、投入目标完成情况
该项目年初预算安排28.5万元，2月份资金到位28.5万元，资金到位率100％，主要用于2018年机关保工作。全年支出28.5万元，支出实现率100％。
2、产出目标完成情况
（1）数量目标
年初项目绩效目标分批次学习培训次数3次，实际安排培训3次，完成率100%；
年初项目绩效目标催缴电话次数320次，实际催缴电话382次，完成率122%；
年初项目绩效目标退休人员待遇重核811人，实际完成811人，完成率100%；
年初项目绩效目标调整参保人员缴费基数12640人，实际完成12645人，完成率100%；
年初项目绩效目标市直机关事业单位退休人员参保人数5182人，实际完成5182人，完成率100%；
（2）质量目标
年初项目绩效目标养老金社会化发放及时率100%，实际养老金社会化发放及时率100%，完成绩效目标。
年初项目绩效目标实收保费/应缴保费比率96%，，实际实收保费/应缴保费比率98%，完成绩效目标。
3、效益目标完成情况
（1）社会效益目标
年初项目绩效目标是保证机关事业单位工作人员养老保险改革工作顺利进行，实际机关事业单位工作人员养老保险改革工作顺利进行，完成绩效目标。
（3）服务对象满意度目标：
年初项目绩效目标服务对象满意度100%，实际参保人员满意度100%，完成比例100%。
（三）项目绩效分析
1.投入指标体系满分30分，得分29分，其中：
（1）时效性。时效情况主要考察项目实际实施月份是否晚于文件规定的时间，符合要求，得2分。
（2）绩效目标合理性。主要考察是否与项目年度任务数相对应，是否与绩效目标相匹配。2018年绩效目标相对合理，得4分。
（3）绩效指标明确性。主要考察是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，是否通过清新、可衡量的指标值予以体现。该指标体系部分指标可进一步量化，得2分。
（4）绩效指标完成率。绩效指标均达到目标，得5分。
（5）项目立项规范性。考察是否按照规定的程序申请立项，所提交的文件、材料是否符合相关要求，事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。项目立项均符合规范要求，得3分。
（6）成本控制率。2018年度项目成本控制率达100%，符合要求，得3分。
（7）资金到位率。本年度资金均及时足额到位，得3分。
（8）到位及时率。项目资金按目标时间落实，得2分。
（9）资金使用率。实际到位资金已全部使用，使用率100%，得3分。
（10）财政投入乘数。考察财政投入乘数是否达到或超过预期，财政投入乘数达到预期，得2分。
2.过程指标体系满分30分，得分28.5分，其中：
（1）管理制度健全性。已制定相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整。得4分。
（2）制度执行有效性。遵守相关法律法规和业务管理规定；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。得3分。
（3）项目质量可控性。制定了相应的项目质量要求，采取必须的控制措施或手段，得3分。
（4）管理制度健全性。未健全项目资金管理办法，得2分。
（5）资金使用合规性。符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估认证。得4分。
（6）固定资产专人管理情况。指定专人管理本单位固定资产，得2分。
（7）固定资产利用率。固定资产未全部利用，得2.5分。
（8）项目资金安全性。符合项目预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用等情况。得4分。
（9）信息规范性。项目相关的会计核算规范，得2分。
（10）信息完整性。会计核算相关资料完整。得2分。
3.产出和效益指标体系满分40分，得40分,其中:
（1）分批次学习培训次数完成率。分批次学习培训次数完成率100%，得4分。
（2）催缴电话次数实际完成率。催缴电话次数实际完成率122%，得4分。
（3）退休人员待遇重核完成率。退休人员待遇重核完成率100%，得4分。
（4）调整参保人员缴费基数完成率。调整参保人员缴费基数完成率458%，得4分。
（5）市直机关事业单位退休人员参保人数完成率。市直机关事业单位退休人员参保人数完成率100%，得5分。
（6）养老金社会化发放及时率。养老金社会化发放及时率100%，得5分。
（7）实收保费/应缴保费比率。实收保费/应缴保费比率102%，得5分。
（8）养老保险改革顺利程度。机关事业单位工作人员养老保险改革工作顺利进行，得5分.
（9）参保人员满意率。社会公众或服务对象满意度100%,得5分。
四、项目存在的问题和改进措施
（一）项目存在的问题
1、退休人员死亡未及时上报导致多发1-2个月退休金，催回存在难度。
2、存在部分自收自支单位因经费不足产生欠缴，未能及时收回保费。
3、业务系统到账无回退权限，一旦有误无法及时更改。（二）项目改进措施
1、与工资科配合，在核定退休人员死亡抚恤金前加以相应程序，杜绝退休人员死亡之后多领退休金。 。
2、电话联系各单位通知欠费情况，发放催缴通知书。配合劳动监察部门，上门催缴。
3、与东软公司加强沟通，向省局提交需求。
五、下一步改进工作的意见和建议
1、设定量化指标对绩效目标进行细化，保证项目资金落实的成效直观可视化，清晰可衡量；
2、继续完善专项资金管理办法，定期监控项目资金的使用状况和绩效目标的完成程度。
宁德市机关事业单位社会保险管理中心
2019年5月20日
